Income Tax Calculator Pakistan 2026-27: Salary Par Kitna Tax?

انکم ٹیکس کیلکولیٹر پاکستان 2026-27: تنخواہ پر کتنا ٹیکس لگے گا؟

اگر آپ پاکستان میں نوکری کرتے ہیں تو آپ کی تنخواہ سے ہر مہینے انکم ٹیکس کٹتا ہے۔ لیکن سوال یہ ہے کہ آپ کی تنخواہ پر کتنا ٹیکس بنتا ہے؟ اس آرٹیکل میں ہم آپ کو پاکستان کے سیلری ٹیکس سلیب 2026-27، ماہانہ ٹیکس نکالنے کا آسان فارمولا، اور عملی مثالوں کے ساتھ مکمل حساب سکھائیں گے۔

پاکستان میں تنخواہ دار افراد پر ٹیکس ترقی پسند (progressive) نظام کے تحت لگتا ہے — یعنی جتنی زیادہ تنخواہ، اتنی زیادہ شرح۔ حکومت ہر بجٹ میں ان سلیبز کا اعلان کرتی ہے، اس لیے تازہ ترین شرح کے لیے ایف بی آر کی ویب سائٹ ضرور چیک کریں۔

پاکستان سیلری ٹیکس سلیب 2026-27

ذیل میں تنخواہ دار افراد کے لیے سالانہ انکم ٹیکس سلیب دیے گئے ہیں (ایف بی آر کے اعلان کردہ تازہ ترین سلیب — کسی تبدیلی کی صورت میں ایف بی آر سے تصدیق کریں):

6 لاکھ روپے تک سالانہ: کوئی ٹیکس نہیں (0%)
6 لاکھ سے 12 لاکھ روپے تک: 6 لاکھ سے زائد رقم پر 5 فیصد
12 لاکھ سے 22 لاکھ روپے تک: 30,000 روپے + 12 لاکھ سے زائد رقم پر 15 فیصد
22 لاکھ سے 32 لاکھ روپے تک: 1,80,000 روپے + 22 لاکھ سے زائد رقم پر 25 فیصد
32 لاکھ سے 41 لاکھ روپے تک: 4,30,000 روپے + 32 لاکھ سے زائد رقم پر 30 فیصد
41 لاکھ روپے سے زائد: 7,00,000 روپے + 41 لاکھ سے زائد رقم پر 35 فیصد

ماہانہ ٹیکس نکالنے کا آسان فارمولا

ٹیکس ہمیشہ سالانہ تنخواہ پر لگتا ہے۔ حساب کا طریقہ:

مرحلہ 1: ماہانہ تنخواہ کو 12 سے ضرب دیں = سالانہ تنخواہ
مرحلہ 2: اوپر دیے گئے سلیب کے مطابق سالانہ ٹیکس نکالیں
مرحلہ 3: سالانہ ٹیکس کو 12 پر تقسیم کریں = ماہانہ کٹوتی

عملی مثال 1: ایک لاکھ روپے ماہانہ تنخواہ

فرض کریں آپ کی ماہانہ تنخواہ 1,00,000 روپے ہے:

سالانہ تنخواہ: 1,00,000 × 12 = 12,00,000 روپے
پہلے 6 لاکھ پر: 0 ٹیکس
اگلے 6 لاکھ (6 لاکھ سے 12 لاکھ) پر 5 فیصد: 6,00,000 × 5% = 30,000 روپے سالانہ
ماہانہ کٹوتی: 30,000 ÷ 12 = 2,500 روپے ماہانہ

یعنی ایک لاکھ تنخواہ پر آپ کو مہینے کے 2,500 روپے ٹیکس دینا ہوگا، اور آپ کے ہاتھ میں 97,500 روپے آئیں گے۔

عملی مثال 2: دو لاکھ روپے ماہانہ تنخواہ

اب فرض کریں ماہانہ تنخواہ 2,00,000 روپے ہے:

سالانہ تنخواہ: 2,00,000 × 12 = 24,00,000 روپے
یہ رقم 22 لاکھ سے 32 لاکھ والے سلیب میں آتی ہے
بنیادی ٹیکس: 1,80,000 روپے
22 لاکھ سے زائد (2,00,000) پر 25 فیصد: 2,00,000 × 25% = 50,000 روپے
کل سالانہ ٹیکس: 1,80,000 + 50,000 = 2,30,000 روپے
ماہانہ کٹوتی: 2,30,000 ÷ 12 = تقریباً 19,167 روپے

ٹیکس کہاں اور کیسے کٹتا ہے؟

تنخواہ دار افراد کو خود ٹیکس جمع نہیں کرانا پڑتا۔ آپ کا آجر (employer) ہر مہینے تنخواہ سے ٹیکس کاٹ کر براہ راست ایف بی آر کو جمع کراتا ہے۔ یہ نظام ودہولڈنگ ٹیکس کہلاتا ہے۔ آپ کی سیلری سلپ پر یہ کٹوتی واضح لکھی ہوتی ہے۔

فائلر اور نان فائلر میں فرق

ٹیکس ریٹرن داخل کرنے والا شخص فائلر کہلاتا ہے اور اس کا نام ایکٹو ٹیکس پیئر لسٹ (ATL) میں آتا ہے۔ فائلر ہونے کے فائدے:

بینک سے رقم نکلوانے پر کم ودہولڈنگ ٹیکس
گاڑی اور جائیداد کی خرید پر کم ٹیکس
سرکاری ٹھیکوں اور لین دین میں آسانی
نان فائلر کے مقابلے میں ہر جگہ آدھی سے بھی کم شرح

نان فائلر کو ہر مالی لین دین پر دگنا یا اس سے زیادہ ٹیکس دینا پڑتا ہے۔ اس لیے صرف تنخواہ سے ٹیکس کٹوانا کافی نہیں — سالانہ انکم ٹیکس ریٹرن ضرور داخل کریں تاکہ آپ فائلر رہیں۔

اکثر پوچھے گئے سوالات

کیا 50 ہزار ماہانہ تنخواہ پر ٹیکس لگتا ہے؟

نہیں۔ 50,000 × 12 = 6,00,000 روپے سالانہ، جو پہلے سلیب میں آتا ہے — صفر ٹیکس۔

ٹیکس سال کب شروع ہوتا ہے؟

پاکستان میں ٹیکس سال یکم جولائی سے 30 جون تک ہوتا ہے۔

کیا اوور ٹائم اور بونس پر بھی ٹیکس لگتا ہے؟

جی ہاں، بونس، اوور ٹائم اور الاؤنسز سمیت کل سالانہ آمدنی پر ٹیکس لگتا ہے۔

فائلر کیسے بنا جائے؟

ایف بی آر کی ویب سائٹ (fbr.gov.pk) پر آئرس اکاؤنٹ بنا کر سالانہ انکم ٹیکس ریٹرن داخل کریں۔

مختلف تنخواہوں پر ٹیکس کی مزید مثالیں

آئیے مختلف ماہانہ تنخواہوں پر مکمل حساب دیکھیں تاکہ آپ اپنی تنخواہ کا ٹیکس خود نکال سکیں:

50 ہزار روپے ماہانہ تنخواہ

سالانہ تنخواہ: 50,000 × 12 = 6,00,000 روپے
یہ پہلے سلیب میں آتی ہے — ٹیکس صفر
آپ کی پوری تنخواہ آپ کے ہاتھ میں آئے گی

75 ہزار روپے ماہانہ تنخواہ

سالانہ تنخواہ: 75,000 × 12 = 9,00,000 روپے
پہلے 6 لاکھ پر: صفر ٹیکس
باقی 3 لاکھ پر 5 فیصد: 3,00,000 × 5% = 15,000 روپے سالانہ
ماہانہ کٹوتی: 1,250 روپے

ڈیڑھ لاکھ روپے ماہانہ تنخواہ

سالانہ تنخواہ: 1,50,000 × 12 = 18,00,000 روپے
یہ 12 لاکھ سے 22 لاکھ والے سلیب میں آتی ہے
بنیادی ٹیکس: 30,000 روپے
12 لاکھ سے زائد 6 لاکھ پر 15 فیصد: 6,00,000 × 15% = 90,000 روپے
کل سالانہ ٹیکس: 1,20,000 روپے — ماہانہ 10,000 روپے

تین لاکھ روپے ماہانہ تنخواہ

سالانہ تنخواہ: 3,00,000 × 12 = 36,00,000 روپے
یہ 32 لاکھ سے 41 لاکھ والے سلیب میں آتی ہے
بنیادی ٹیکس: 4,30,000 روپے
32 لاکھ سے زائد 4 لاکھ پر 30 فیصد: 4,00,000 × 30% = 1,20,000 روپے
کل سالانہ ٹیکس: 5,50,000 روپے — ماہانہ تقریباً 45,833 روپے

بونس، الاؤنسز اور اوور ٹائم پر ٹیکس

بہت سے لوگ سمجھتے ہیں کہ ٹیکس صرف بنیادی تنخواہ پر لگتا ہے — یہ غلط ہے۔ انکم ٹیکس آپ کی کل سالانہ آمدنی پر لگتا ہے جس میں شامل ہیں:

بنیادی تنخواہ (Basic salary)
سالانہ بونس: عید بونس، سالانہ بونس — یہ آپ کی سالانہ آمدنی میں جمع ہوتا ہے اور اسی سلیب کے حساب سے ٹیکس لگتا ہے
اوور ٹائم: اضافی کام کی اجرت بھی قابل ٹیکس آمدنی ہے
الاؤنسز: ہاؤس رینٹ، یوٹیلٹی اور دیگر الاؤنسز

میڈیکل الاؤنس میں چھوٹ: اگر آپ کا آجر میڈیکل الاؤنس دیتا ہے تو بنیادی تنخواہ کے 10 فیصد تک میڈیکل الاؤنس ٹیکس سے مستثنیٰ ہو سکتا ہے، بشرطیکہ اصل طبی اخراجات کا ثبوت ہو۔ اسی طرح کنوینس الاؤنس کی بھی مخصوص حد تک چھوٹ ملتی ہے۔

ٹیکس میں چھوٹ اور کریڈٹ

حکومت کچھ خاص اخراجات پر ٹیکس میں رعایت دیتی ہے:

زکوٰۃ کی کٹوتی: ادا شدہ زکوٰۃ ٹیکس سے منہا ہو سکتی ہے
عطیات: منظور شدہ فلاحی اداروں کو دیے گئے عطیات پر ٹیکس کریڈٹ ملتا ہے
تعلیمی اخراجات: بچوں کی فیس پر مخصوص شرائط کے ساتھ رعایت
انشورنس پریمیم: لائف انشورنس کے پریمیم پر ٹیکس کریڈٹ

یہ چھوٹیں حاصل کرنے کے لیے رسیدیں اور ثبوت سنبھال کر رکھیں — ٹیکس ریٹرن داخل کرتے وقت یہ کام آئیں گے۔

سیلری سلپ میں ٹیکس کی لائن کیسے پڑھیں

ہر مہینے ملنے والی سیلری سلپ میں یہ خانے ہوتے ہیں:

گراس سیلری (مجموعی تنخواہ): کٹوتیوں سے پہلے کی کل رقم
انکم ٹیکس ودہولڈنگ: اس مہینے کاٹا گیا ٹیکس — یہی وہ رقم ہے جو اوپر والے فارمولے سے نکلتی ہے
ای او بی آئی / سوشل سیکیورٹی: یہ ٹیکس نہیں، سماجی تحفظ کی کٹوتیاں ہیں
نیٹ سیلری (خالص تنخواہ): تمام کٹوتیوں کے بعد آپ کے ہاتھ آنے والی رقم

اگر آپ کی ماہانہ ٹیکس کٹوتی ہمارے بتائے فارمولے سے بہت مختلف ہے تو اپنے ادارے کے ایچ آر یا اکاؤنٹس ڈیپارٹمنٹ سے پوچھیں — کبھی کبھی بونس کی وجہ سے کسی مہینے زیادہ ٹیکس کٹ جاتا ہے اور اگلے مہینوں میں ایڈجسٹ ہو جاتا ہے۔

اگر آجر ٹیکس نہ کاٹے تو کیا ہوگا؟

قانون کے مطابق آجر پر لازم ہے کہ وہ ملازمین کی تنخواہ سے ٹیکس کاٹ کر ایف بی آر کو جمع کرائے۔ اگر آجر یہ نہیں کرتا:

آجر پر جرمانہ اور سود لگ سکتا ہے
لیکن ملازم کی ذمہ داری ختم نہیں ہوتی — آپ کو خود ریٹرن میں یہ آمدنی ظاہر کرنی ہوگی
سال کے آخر میں خود ٹیکس کا حساب کر کے کمی پوری کرنی چاہیے

پراویڈنٹ فنڈ اور گریجویٹی پر ٹیکس

ریٹائرمنٹ پر ملنے والی رقم کے بارے میں بھی جان لیں:

منظور شدہ پراویڈنٹ فنڈ: مخصوص شرائط پوری ہوں تو ٹیکس سے مستثنیٰ
گریجویٹی: منظور شدہ اسکیم کے تحت ملنے والی گریجویٹی پر بھی چھوٹ ملتی ہے
پنشن: سرکاری ملازمین کی پنشن عام طور پر ٹیکس سے مستثنیٰ ہوتی ہے

ٹیکس سے متعلق عام غلط فہمیاں

غلط فہمی 1: “میری تنخواہ سے ٹیکس کٹتا ہے تو مجھے ریٹرن داخل کرنے کی ضرورت نہیں”

یہ سب سے عام غلطی ہے۔ تنخواہ سے ٹیکس کٹنا اور ریٹرن داخل کرنا دو الگ چیزیں ہیں۔ ٹیکس کٹنے کے باوجود اگر آپ ریٹرن داخل نہیں کرتے تو آپ نان فائلر رہیں گے اور ہر جگہ زیادہ ٹیکس دیں گے۔ ریٹرن داخل کرنا ہی آپ کو فائلر بناتا ہے۔

غلط فہمی 2: “ٹیکس صرف امیروں پر لگتا ہے”

6 لاکھ سالانہ سے اوپر ہر تنخواہ دار پر ٹیکس لگتا ہے — چاہے وہ مڈل کلاس ہو۔ 75 ہزار ماہانہ کمانے والا بھی ٹیکس دیتا ہے۔

غلط فہمی 3: “سال کے آخر میں ایک ساتھ ٹیکس دے دوں گا”

ٹیکس ہر مہینے کٹتا ہے۔ سال کے آخر میں صرف حساب برابر ہوتا ہے — اگر کم کٹا ہو تو بقایا دینا پڑتا ہے، اگر زیادہ کٹا ہو تو ریفنڈ مل سکتا ہے۔

مزید سوالات و جوابات

کیا پارٹ ٹائم ملازمت کی آمدنی پر بھی ٹیکس لگتا ہے؟

جی ہاں۔ تمام ذرائع سے حاصل ہونے والی مجموعی سالانہ آمدنی پر ٹیکس لگتا ہے — چاہے وہ فل ٹائم نوکری ہو، پارٹ ٹائم کام ہو یا فری لانسنگ۔

ٹیکس ریٹرن داخل کرنے کی آخری تاریخ کیا ہے؟

تنخواہ دار افراد کے لیے عام طور پر 30 ستمبر ہوتی ہے (ٹیکس سال ختم ہونے کے 3 ماہ بعد)۔ تاخیر پر جرمانہ لگتا ہے۔

کیا بیوی کی آمدنی شوہر کے ریٹرن میں شامل ہوتی ہے؟

نہیں۔ ہر فرد اپنی آمدنی کا الگ ریٹرن داخل کرتا ہے، چاہے شادی شدہ ہو۔

ریفنڈ کیسے ملتا ہے اگر زیادہ ٹیکس کٹ جائے؟

ریٹرن میں اضافی ادا شدہ ٹیکس ظاہر کریں — ایف بی آر تصدیق کے بعد ریفنڈ جاری کرتا ہے۔ اس میں وقت لگ سکتا ہے، اس لیے درست کٹوتی یقینی بنائیں۔

کیا پنشن پر ٹیکس لگتا ہے؟

سرکاری پنشن عام طور پر مستثنیٰ ہے۔ نجی اداروں کی پنشن اسکیموں پر شرائط کے مطابق ٹیکس لگ سکتا ہے۔

نتیجہ

انکم ٹیکس کا حساب مشکل نہیں — بس اپنی سالانہ تنخواہ معلوم کریں، سلیب دیکھیں اور فارمولا لگائیں۔ یاد رکھیں کہ ٹیکس کی شرحیں بجٹ میں بدل سکتی ہیں، اس لیے ہمیشہ تازہ ترین سلیب چیک کریں۔ اور سب سے اہم: ٹیکس ریٹرن داخل کر کے فائلر ضرور بنیں تاکہ ہر جگہ کم ٹیکس دیں۔

Income Tax Calculator Pakistan 2026-27: How Much Tax on Your Salary?

If you are employed in Pakistan, income tax is deducted from your salary every month. But the question is: how much tax applies to your salary? In this article, we will teach you Pakistan’s salary tax slabs for 2026-27, a simple formula to calculate monthly tax, and complete calculations with practical examples.

Pakistan taxes salaried individuals under a progressive system — the higher your salary, the higher the rate. The government announces these slabs in every budget, so always check the FBR website for the latest rates.

Pakistan Salary Tax Slabs 2026-27

Below are the annual income tax slabs for salaried individuals (latest announced by FBR — verify with FBR in case of changes):

Up to Rs 600,000 per year: No tax (0%)
Rs 600,001 to Rs 1,200,000: 5% on the amount exceeding Rs 600,000
Rs 1,200,001 to Rs 2,200,000: Rs 30,000 + 15% on the amount exceeding Rs 1,200,000
Rs 2,200,001 to Rs 3,200,000: Rs 180,000 + 25% on the amount exceeding Rs 2,200,000
Rs 3,200,001 to Rs 4,100,000: Rs 430,000 + 30% on the amount exceeding Rs 3,200,000
Above Rs 4,100,000: Rs 700,000 + 35% on the amount exceeding Rs 4,100,000

Simple Formula to Calculate Monthly Tax

Tax is always calculated on annual salary. Here is the method:

Step 1: Multiply monthly salary by 12 = annual salary
Step 2: Calculate annual tax using the slabs above
Step 3: Divide annual tax by 12 = monthly deduction

Practical Example 1: Rs 100,000 Monthly Salary

Suppose your monthly salary is Rs 100,000:

Annual salary: 100,000 × 12 = Rs 1,200,000
On the first Rs 600,000: zero tax
5% on the next Rs 600,000 (600k to 1.2M): 600,000 × 5% = Rs 30,000 per year
Monthly deduction: 30,000 ÷ 12 = Rs 2,500 per month

So on a Rs 100,000 salary you pay Rs 2,500 tax per month, and take home Rs 97,500.

Practical Example 2: Rs 200,000 Monthly Salary

Now suppose the monthly salary is Rs 200,000:

Annual salary: 200,000 × 12 = Rs 2,400,000
This falls in the Rs 2.2M to Rs 3.2M slab
Base tax: Rs 180,000
25% on the amount above Rs 2.2M (Rs 200,000): 200,000 × 25% = Rs 50,000
Total annual tax: 180,000 + 50,000 = Rs 230,000
Monthly deduction: 230,000 ÷ 12 = approximately Rs 19,167

Where and How Is Tax Deducted?

Salaried individuals do not deposit tax themselves. Your employer deducts tax from your salary every month and deposits it directly with FBR. This system is called withholding tax. The deduction is clearly shown on your salary slip.

Filer vs Non-Filer: The Difference

A person who files an income tax return is called a filer and their name appears in the Active Taxpayer List (ATL). Benefits of being a filer:

Lower withholding tax on bank cash withdrawals
Lower tax on vehicle and property purchases
Easier government contracts and transactions
Less than half the rates compared to non-filers almost everywhere

Non-filers pay double or more tax on every financial transaction. So merely having tax deducted from salary is not enough — file your annual income tax return to stay a filer.

Frequently Asked Questions

Is there tax on a Rs 50,000 monthly salary?

No. 50,000 × 12 = Rs 600,000 per year, which falls in the first slab — zero tax.

When does the tax year start?

In Pakistan the tax year runs from 1st July to 30th June.

Is tax charged on overtime and bonuses?

Yes, tax applies on total annual income including bonuses, overtime, and allowances.

How do I become a filer?

Create an Iris account on the FBR website (fbr.gov.pk) and file your annual income tax return.

More Tax Examples for Different Salaries

Let us look at complete calculations for various monthly salaries so you can compute tax on your own pay:

Rs 50,000 Monthly Salary

Annual salary: 50,000 × 12 = Rs 600,000
This falls in the first slab — zero tax
You take home your entire salary

Rs 75,000 Monthly Salary

Annual salary: 75,000 × 12 = Rs 900,000
On the first Rs 600,000: zero tax
5% on the remaining Rs 300,000: 300,000 × 5% = Rs 15,000 per year
Monthly deduction: Rs 1,250

Rs 150,000 Monthly Salary

Annual salary: 150,000 × 12 = Rs 1,800,000
This falls in the Rs 1.2M to Rs 2.2M slab
Base tax: Rs 30,000
15% on Rs 600,000 above Rs 1.2M: 600,000 × 15% = Rs 90,000
Total annual tax: Rs 120,000 — monthly Rs 10,000

Rs 300,000 Monthly Salary

Annual salary: 300,000 × 12 = Rs 3,600,000
This falls in the Rs 3.2M to Rs 4.1M slab
Base tax: Rs 430,000
30% on Rs 400,000 above Rs 3.2M: 400,000 × 30% = Rs 120,000
Total annual tax: Rs 550,000 — approximately Rs 45,833 per month

Tax on Bonuses, Allowances and Overtime

Many people think tax applies only to basic salary — this is wrong. Income tax applies to your total annual income, which includes:

Basic salary
Annual bonuses: Eid bonus, annual bonus — added to your yearly income and taxed at the same slab rates
Overtime: Extra work payments are also taxable income
Allowances: House rent, utility, and other allowances

Medical allowance exemption: If your employer pays a medical allowance, up to 10% of basic salary may be exempt from tax, provided there is proof of actual medical expenses. Conveyance allowance also gets exemption up to specified limits.

Tax Exemptions and Credits

The government allows relief on certain expenses:

Zakat deduction: Zakat paid can be deducted from tax
Donations: Tax credit for donations to approved charitable institutions
Education expenses: Relief on children’s fees under specified conditions
Insurance premium: Tax credit on life insurance premiums

Keep receipts and proof of these expenses — you will need them when filing your tax return.

How to Read the Tax Line on Your Salary Slip

Your monthly salary slip contains these entries:

Gross salary: Total amount before deductions
Income tax withholding: Tax deducted this month — this is the amount from our formula above
EOBI / social security: These are not taxes but social protection deductions
Net salary: The amount you actually receive after all deductions

If your monthly tax deduction differs greatly from our formula, ask your HR or accounts department — sometimes more tax is deducted in a bonus month and adjusted in later months.

What If the Employer Does Not Deduct Tax?

By law, the employer must deduct tax from employees’ salaries and deposit it with FBR. If the employer fails to do so:

The employer may face penalties and interest
But the employee’s responsibility does not end — you must declare this income in your return
At year-end, calculate the tax yourself and pay any shortfall

Tax on Provident Fund and Gratuity

Also know about retirement payouts:

Approved provident fund: Exempt from tax if specified conditions are met
Gratuity: Gratuity under an approved scheme also gets exemption
Pension: Government employees’ pensions are generally tax-exempt

Common Tax Misconceptions

Myth 1: “Tax is deducted from my salary, so I don’t need to file a return”

This is the most common mistake. Tax deduction and return filing are two separate things. Even with tax deducted, if you don’t file a return you remain a non-filer and pay higher taxes everywhere. Only filing a return makes you a filer.

Myth 2: “Tax only applies to the rich”

Tax applies to every salaried person earning above Rs 600,000 a year — including the middle class. Someone earning Rs 75,000 a month also pays tax.

Myth 3: “I’ll just pay all the tax at year-end”

Tax is deducted every month. At year-end only the balance is settled — if too little was deducted you pay the difference; if too much, you may get a refund.

Conclusion

Calculating income tax is not difficult — just find your annual salary, check the slab, and apply the formula. Remember that tax rates can change with each budget, so always check the latest slabs. And most importantly: file your tax return and stay a filer so you pay less tax everywhere.